尚正中證A500指數發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
尚正中證A500指數發(fā)起式
證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：尚正基金管理有限公司
基金托管人：恒豐銀行股份有限公司
2025年7月
托管協(xié)議
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人------------------------------------------------------------------------------1
二、基金托管協(xié)議的依據、目的、原則和解釋---------------------------------------------------2
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查------------------------------------------------3
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查-------------------------------------------------------12
五、基金財產的保管----------------------------------------------------------------------------------13
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行----------------------------------------------------------------------17
七、交易及清算交收安排----------------------------------------------------------------------------21
八、基金資產凈值計算和會計核算----------------------------------------------------------------25
九、基金收益分配-------------------------------------------------------------------------------------32
十、基金信息披露-------------------------------------------------------------------------------------33
十一、基金費用----------------------------------------------------------------------------------------35
十二、基金份額持有人名冊的保管----------------------------------------------------------------37
十三、基金有關文件檔案的保存-------------------------------------------------------------------38
十四、基金管理人和基金托管人的更換----------------------------------------------------------39
十五、禁止行為----------------------------------------------------------------------------------------42
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算----------------------------------------------44
十七、違約責任----------------------------------------------------------------------------------------46
十八、爭議解決方式----------------------------------------------------------------------------------48
十九、托管協(xié)議的效力-------------------------------------------------------------------------------49
二十、其他事項----------------------------------------------------------------------------------------50
二十一、托管協(xié)議的簽訂----------------------------------------------------------------------------51
托管協(xié)議
鑒于尚正基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于恒豐銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于尚正基金管理有限公司擬擔任尚正中證A500指數發(fā)起式證券投資基金
的基金管理人，恒豐銀行股份有限公司擬擔任尚正中證A500指數發(fā)起式證券投
資基金的基金托管人；
為明確尚正中證A500指數發(fā)起式證券投資基金的基金管理人和基金托管人
之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《尚正中證A500指數發(fā)起式證券投資基金基金合同》（以下
簡稱“基金合同”或“《基金合同》”）中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有
相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
托管協(xié)議
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：尚正基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)華富街道蓮花一村社區(qū)皇崗路5001號深業(yè)上城（南區(qū)）
T2棟703-708
法定代表人：鄭文祥
設立日期：2020年07月16日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2020]1157號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：12,000萬元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經營
聯系電話：0755-36993670
（二）基金托管人
名稱：恒豐銀行股份有限公司（簡稱：恒豐銀行）
住所：濟南市歷下區(qū)濼源大街8號
辦公地址：上海市黃浦區(qū)開平路88號16樓
法定代表人：辛樹人
成立時間：1987年11月23日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：1112.09629836億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經營
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可[2014] 204號
托管協(xié)議
二、基金托管協(xié)議的依據、目的、原則和解釋
（一）訂立托管協(xié)議的依據
本協(xié)議依據《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》
（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下稱“《運
作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下稱“《信息披露辦
法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》、《公開募集證券投
資基金運作指引第3號——指數基金指引》等有關法律法規(guī)、《基金合同》及其
他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務
及職責，確保基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本托管協(xié)議的所有術語與基金合同的相應術語具有相同
含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
托管協(xié)議
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
范圍、投資比例進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍包括標的指數成份股及備選成份股（含存托憑證）、除標
的指數成份股及備選成份股以外的其他股票（包括創(chuàng)業(yè)板、存托憑證以及其他經
中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票）、內地與香港股票市場交易互聯互通機制允
許買賣的規(guī)定范圍內的香港聯合交易所上市的股票（以下簡稱“港股通標的股
票”）、債券（包括國債、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉
換債券（含分離交易可轉債）、可交換債券、央行票據、中期票據、短期融資券、
超短期融資券、政府支持機構債、政府支持債券及其他中國證監(jiān)會允許投資的債
券）、資產支持證券、債券回購、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀
行存款）、同業(yè)存單、貨幣市場工具、金融衍生工具（包括股指期貨、國債期貨、
股票期權等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符
合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金將根據法律法規(guī)的規(guī)定參與轉融通證券出借及融資業(yè)務。
本基金的投資組合比例為：
本基金投資于標的指數成份股及備選成份股的比例不低于非現金基金資產
的80%且不低于基金資產凈值的90%，投資港股通標的股票的比例不超過本基
金股票資產的10%；本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約
和股票期權合約需繳納的交易保證金后，持有現金或者到期日在一年以內的政府
債券的比例合計不低于基金資產凈值的5%，前述現金不包括結算備付金、存出
保證金和應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{整期限進行監(jiān)督：
托管協(xié)議
1．本基金投資于標的指數成份股及備選成份股的比例不低于非現金基金資
產的80%且不低于基金資產凈值的90%，投資港股通標的股票的比例不超過本
基金股票資產的10%；
2．本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權
合約需繳納的交易保證金后，持有現金或者到期日在一年以內的政府債券的比例
合計不低于基金資產凈值的5%，前述現金不包括結算備付金、存出保證金和應
收申購款等；
3．本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基
金資產凈值的10%；
4．本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
5．本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規(guī)模的10%；
6．本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證
券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；
7．本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證券。
基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
8．基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產，本基金所申報的股票數量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
9．本基金參與股指期貨交易，需遵守下列規(guī)定：
（1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過
基金資產凈值的10%；
（2）本基金在任何交易日日終持有的買入股指期貨合約和國債期貨合約價
值與有價證券市值之和不得超過基金資產凈值的100%。其中，有價證券指股票、
債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產
（不含質押式回購）等；
（3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過本
基金持有的股票總市值的20%；
（4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋
托管協(xié)議
差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
（5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金
額不得超過上一交易日基金資產凈值的20%；
10．本基金參與國債期貨交易，需遵守下列投資比例限制：
（1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過
基金資產凈值的15%；
（2）本基金在任何交易日日終持有的買入國債期貨合約和股指期貨合約價
值與有價證券市值之和不得超過基金資產凈值的100%。其中，有價證券指股票、
債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產
（不含質押式回購）等；
（3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基
金持有的債券總市值的30%；
（4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買
入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資
比例的有關約定；
（5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金
額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；
11．本基金若參與股票期權交易的，需遵守下列投資比例限制：
（1）本基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資
產凈值的10%；
（2）本基金開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期
權的，應持有合約行權所需的全額現金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的
現金等價物；
（3）本基金未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。其中，
合約面值按照行權價乘以合約乘數計算；
12．本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的
15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的
投資；
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13．本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其
他有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
14．本基金參與轉融通證券出借業(yè)務，需遵守下列投資限制：
（1）出借證券資產不得超過基金資產凈值的30%，出借期限在10個交易
日以上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
（2）參與出借業(yè)務的單只證券不得超過本基金持有該證券總量的50%；
（3）最近6個月內日均基金資產凈值不得低于2億元；
（4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權
平均計算；
15．本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保
持一致；
16．本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
17．本基金投資存托憑證的比例限制依照國內依法發(fā)行上市的股票執(zhí)行，與
國內依法發(fā)行上市的股票合并計算；
18．法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述2、7、12、14、15情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合
并、標的指數成份股調整、標的指數成份股流動性限制、基金規(guī)模變動等基金管
理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當
在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券/期貨市
場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資
不符合上述第14項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務。法律法規(guī)另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人與
基金托管人協(xié)商一致后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準，
托管協(xié)議
但須提前公告，不需要經基金份額持有人大會審議。
（三）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本托管協(xié)
議第十五條第（十二）款基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯交易事項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按照調整后的規(guī)
定執(zhí)行。
根據法律法規(guī)有關基金從事的關聯交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應
事先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的公
司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給
對方。
（四）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單。基金管理
人應嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋?
事后監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。
基金管理人可以每年對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，新名單確定前已
與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。如基
金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單的，應向基金
托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內與基金托管人協(xié)商解
決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
托管協(xié)議
交易，并承擔交易對手不履行合同造成的損失，基金托管人則根據銀行間債券市
場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現基金管理人沒有按照
事先約定的交易對手進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管
人不承擔由此造成的任何損失和責任。
（五）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
流通受限證券進行監(jiān)督。
1．基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通
受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
2．流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的非公
開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交
易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市
證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。
3．在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關投資決策流程、
風險控制等規(guī)章制度?；鸸芾砣藨敻鶕鸬耐顿Y風格和流動性的需要合理
安排流通受限證券的投資比例，并在相關制度中明確具體比例，避免基金出現流
動性風險?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供流動性風險處置預案。
上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情
況。
上述規(guī)章制度須經基金管理人董事會批準。上述規(guī)章制度經董事會通過之后，
基金管理人應至少于首次投資流通受限證券之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)
至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。
4．在投資流通受限證券之前，基金管理人應按約定時間向基金托管人提供
符合法律法規(guī)要求的有關流通受限證券的信息，具體應當包括但不限于如下文件
（如有）：擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、擬發(fā)行數量、定價依據、鎖
定期、基金擬認購的數量、價格、總成本、總成本占基金資產凈值的比例、已持
有流通受限證券市值占基金資產凈值的比例、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文
件等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整。
5.基金投資流通受限證券，基金管理人應根據本協(xié)議的規(guī)定與基金托管銀
行簽訂風險控制補充協(xié)議。協(xié)議應包括基金托管人對于基金管理人是否遵守相關
托管協(xié)議
制度、流動性風險處置預案以及相關投資額度和比例的情況進行監(jiān)督等內容。
6．基金管理人應在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內，在中國證監(jiān)
會規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數量、總成本、賬面價值，以及
總成本和賬面價值占基金資產凈值的比例、鎖定期等信息。
7．基金托管人在力所能及的范圍內對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資
決策流程、風險控制制度、流動性風險處置預案情況進行監(jiān)督，并審核基金管理
人提供的有關書面信息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現風險的，有
權要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補充
書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的
風險評估報告等備查資料的權利。否則，基金托管人經事先通過電話或者郵件等
方式告知基金管理人，有權拒絕執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產
損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權報告中國證監(jiān)會。
（六）基金管理人投資銀行定期存款應符合相關法律法規(guī)約定。基金管理人
在投資銀行定期存款的過程中，必須符合基金合同就投資品種、投資比例、存款
期限等方面的限制?；鸸芾砣藨趯徤髟瓌t評估存款銀行信用風險并據此選
擇存款銀行。因基金管理人違反上述原則給基金造成的損失，基金托管人不承擔
任何責任。開立定期存款賬戶時，定期存款賬戶的戶名應與托管賬戶戶名一致，
本著便于基金財產的安全保管和日常監(jiān)督核查的原則，存款行應盡量選擇托管賬
戶所在地的分支機構。對于跨行定期存款投資，基金管理人必須和存款機構簽訂
定期存款協(xié)議，約定雙方的權利和義務，該協(xié)議作為劃款指令附件，并依照本協(xié)
議交接原則對存單交接流程予以明確。對于跨行存款，基金管理人需提前與基金
托管人就定期存款協(xié)議及存單交接流程進行溝通。除非存款協(xié)議中規(guī)定存款證實
書由存款行保管或存款協(xié)議作為存款支取的依據，存單交接原則上采用存款行上
門服務的方式。特殊情況下，采用基金管理人交接存單的方式。在取得存款證實
書后，基金托管人保管證實書正本?；鸸芾砣诵柚付▽Ｈ嗽诤藢嵈婵钚惺跈嗳?
員身份信息后，負責印鑒卡與存款證實書等憑證的監(jiān)交或交接?；鹜泄苋藢ν?
資后處于基金托管人實際控制之外的資產不承擔保管責任?？缧卸ㄆ诖婵钯~戶的
預留印鑒應至少預留一枚基金托管人指定印章。
（七）基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產
托管協(xié)議
凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、
基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現數據等進
行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現數據印制在
宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并將在發(fā)現后立即報告中
國證監(jiān)會。
（八）基金托管人發(fā)現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示等方
式通知基金管理人限期糾正。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏綍?
面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基
金托管人合理的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定
期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，
督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾
正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。
對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內答復并改正，或
就基金托管人合理的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合
同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應
積極配合提供相關數據資料和制度等。
（十）若基金托管人發(fā)現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人。
（十一）基金托管人發(fā)現基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金托管人提出
警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十二）側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定
托管協(xié)議
僅適用于主袋賬戶。
托管協(xié)議
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的托管賬戶、證券賬戶等投資所需
賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值、根據基金管理
人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正。
基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說
明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基
金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人應積
極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核
查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采
取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人提出警告
仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
托管協(xié)議
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1．基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人和證券經營機構的固有財產；
2．基金托管人應安全保管基金財產；
3．基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的托管賬戶、證券賬戶等投資所需賬
戶；
4．基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確保基金財產的完整與獨立；
5．基金托管人根據基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決；
6．對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托
管人應及時通知并配合基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失
的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金財產的損失，基金托管人對基金管
理人的追償行為應予以必要的協(xié)助；
7．除依據法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1．基金募集期間募集的資金應存于基金管理人開立的“基金募集專戶”。該
賬戶由基金管理人或基金管理人委托的登記機構開立并管理。
2．基金募集期滿或基金停止募集時，發(fā)起資金的認購金額、發(fā)起資金提供
方及其承諾的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人
應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金托管專戶，同
時在規(guī)定時間內，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行
驗資，出具驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。
出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3．若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
托管協(xié)議
（三）基金托管專戶的開立和管理
1．基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機構開設基金托管專戶，保管基金的
銀行存款。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支
付基金收益、收取申購款，均需通過基金托管專戶進行。
2．基金托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3．基金托管專戶的開立和管理應符合有關法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機
構的其他有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和證券交易資金賬戶的開立和管理
1．基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與
基金聯名的證券賬戶。
2．基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運用由基金
管理人負責。
3．基金管理人為基金財產在證券經營機構開立證券交易資金賬戶，用于基
金財產證券交易結算資金的存管、記載交易結算資金的變動明細以及場內證券交
易清算，并與基金托管人開立的資產托管專戶建立第三方存管關系。
4．交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結算資金全
額存放在基金管理人為基金開設證券交易資金賬戶中，場內的證券交易資金清算
由基金管理人所選擇的證券經營機構負責?；鹜泄苋瞬回撠熮k理場內的證券交
易資金清算，也不負責保管證券交易資金賬戶內存放的資金。
基金托管人和基金管理人不得出借或轉讓證券賬戶、證券交易資金賬戶，亦
不得使用證券賬戶或證券交易資金賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。基金管理人
承諾證券交易資金賬戶為主資金賬戶，不開立任何輔助資金賬戶；不為證券交易
資金賬戶另行開立銀行托管賬戶以外的其他銀行賬戶。
5．若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則基金
托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）銀行間債券托管賬戶的開設和管理
托管協(xié)議
基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間
同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責根據中國人民
銀行、銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，以本基金的名義在中央國債登記結
算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行間債券市場債券托
管賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖?
銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）期貨賬戶的開立和管理
基金管理人應依據相關期貨交易所或期貨經營機構的相關規(guī)定開立和管理
期貨賬戶，基金托管人協(xié)助提供開立股指期貨和國債期貨業(yè)務相關賬戶及申請交
易編碼所需的基金托管人相關信息。
（七）其他賬戶的開立和管理
在本托管協(xié)議簽訂日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同
約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管
理人協(xié)助基金托管人根據有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關賬戶。
該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國
證券登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據營業(yè)中心的
代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行存款開戶證實書等有價
憑證的購買和轉讓，由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人
實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產生的責
任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋思盎鹜泄苋宋斜９艿臋C
構以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。對于任何的定期存款投資，基
金管理人都必須和存款機構簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權利和義務。存款證
實書不得被質押或以任何方式被抵押，并不得用于轉讓和背書托管賬戶。存款本
息到期歸還或提前支取的所有款項必須劃至托管賬戶，不得劃入其他任何賬戶。
在取得存款證實書后，基金托管人保管證實書正本?；鹜泄苋巳〉么婵钭C實書
托管協(xié)議
原件后，僅負責對存款證實書原件進行保管，不負責對存款證實書的真?zhèn)芜M行辨
別，不承擔存款證實書對應存款的本金及收益的安全。
（九）與基金財產有關的重大合同的保管
與基金財產有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大
合同，基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。
基金管理人應在重大合同簽署后及時將重大合同傳真或通過郵件將掃描件發(fā)送
給基金托管人，并在30個工作日內將正本送達基金托管人處。重大合同的保管
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要求的
除外。
對于無法取得二份以上正本的，基金管理人應向基金托管人提供與合同原件
核對一致的加蓋公章或授權業(yè)務章的合同傳真件或掃描件，未經雙方協(xié)商一致或
未在合同約定范圍內，合同原件不得轉移。
托管協(xié)議
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款
指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
基金管理人在運用基金財產開展場內證券交易時，應向基金托管人發(fā)送銀證
轉賬指令，由基金托管人通過基金托管專戶與證券交易資金賬戶已建立的第三方
存管系統(tǒng)實現基金托管專戶與證券交易資金賬戶之間的資金劃轉，即銀證互轉。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1．基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2．基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，內容包括被授權人名單、
預留印鑒及被授權人簽字樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限及授權時間。
3．基金托管人在收到授權文件原件確認后，授權文件即生效。如果授權文
件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權文件確認的
時點。如早于前述時間，則以基金托管人收到授權文件確認的時點為授權文件的
生效時間。若基金管理人發(fā)送的書面授權文件為掃描件，則基金管理人應確保原
件與傳真或電子郵件發(fā)送的掃描件內容一致，若有不一致的，以傳真件或電子郵
件發(fā)送的掃描件為準。原件應在后續(xù)5個工作日內送達基金托管人。逾期未交付
原件，亦以傳真件或掃描件的內容為準。
4．基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授
權人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求的除外。
（二）指令的內容
1．指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款
指令、實物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等?；鸸芾砣税l(fā)送的指令包
括電子指令和紙質指令。
2．基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字或蓋章。紙質指令應通過基
金管理人專用電子郵箱發(fā)送至基金托管人。
3．對于深證通、托管網銀等電子形式發(fā)送的指令，應包括但不限于款項事
由、支付時間、金額、賬戶等，基金托管人以收到的電子指令為合規(guī)有效指令。
托管協(xié)議
對于采用“深證通電子指令”、“托管網銀電子指令”或“電子直聯”方式發(fā)送指
令的，基金管理人、基金托管人應簽署相關協(xié)議，雙方應遵守該協(xié)議的具體托管
操作安排。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1．指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用傳真、電子郵箱、深證通或托管網銀電子指令方
式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經營權限和交易
權限內發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人依約
定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤銷或
更改對交易指令發(fā)送人員的授權，并且基金托管人根據本協(xié)議確認后，則對于此
后該交易指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承
擔責任，授權已更改但未經基金托管人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式或雙方認可的其他方式向基金托
管人確認。
基金管理人應在交易結束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋預留印
鑒后及時傳真給基金托管人，并以電話或雙方認可的其他方式確認，基金管理人
與基金托管人雙方約定免除發(fā)送成交單的情形除外。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經生
成的交易需要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。
基金管理人應于劃款前一日向基金托管人發(fā)送投資劃款指令并確認，如需在
劃款當日下達投資劃款指令，在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必
需的時間（該必需的時間不長于正常情況下基金托管人日常處理該指令所用的平
均時間）?；鸸芾砣税l(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新
指令）的截止時間為當天的15:00。如基金管理人要求當天某一時點到賬，則交
易結算指令需提前2個工作小時發(fā)送，并進行電話確認。對于銀證轉賬指令，基
金管理人應在14：00前將指令發(fā)送給基金托管人；對于新股申購網下公開發(fā)行
業(yè)務，基金管理人應在網下申購繳款日(T日)的前一日17:00前將新股申購指令
發(fā)送給基金托管人，指令發(fā)送時間最遲不應晚于T日上午10:00時。由于基金管
理人原因導致的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時
托管協(xié)議
到賬所造成的直接損失由基金管理人承擔。由于基金托管人原因導致資金未能及
時到賬所造成的損失由基金托管人承擔。
本基金財產運用和處分過程中產生的銀行匯劃費和其它銀行手續(xù)費，按實際
發(fā)生額從本基金財產中直接扣除，無須基金管理人向基金托管人發(fā)出劃款指令。
2．指令的確認
基金托管人應指定專用電子郵箱接收基金管理人的指令，預先通知基金管理
人，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托
管人應指定專人及時形式性審慎驗證有關內容及印鑒和簽名，如有疑問必須及時
通知基金管理人。
3．指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證通過后，應及時辦理。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人
應及時通知基金管理人。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保基金資金賬戶有足夠的資金余
額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的投資指令、贖回、
分紅資金等的劃撥指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金管理人，由
基金管理人審核、查明原因，出具書面文件確認此交易指令無效?；鹜泄苋瞬?
承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同，指令發(fā)
送人員無權或超越權限發(fā)送指令。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現基金管理人的指令錯誤時，有權視情況
暫緩或拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金管理人應出
具書面說明，并加蓋業(yè)務用章，或應按照基金托管人認可的方式進行撤銷。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約定
的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的符合法律法規(guī)、基金合
同、本協(xié)議的指令執(zhí)行并對基金管理人、基金財產或投資人造成的損失，由基金
托管協(xié)議
托管人承擔全部責任。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應當至少提前一
個工作日書面或以其他雙方認可的方式通知基金托管人，同時基金管理人向基金
托管人提供新的被授權人的姓名、權限、預留印鑒和簽字樣本?；鹜泄苋嗽谑?
到授權文件原件確認后，授權文件即生效。被授權人變更通知生效前，基金托管
人仍應按原約定執(zhí)行指令，基金管理人不得否認其效力。若基金管理人發(fā)送的書
面授權文件為掃描件，則基金管理人應確保原件與傳真或電子郵件發(fā)送的掃描件
內容一致，若有不一致的，以傳真件或電子郵件發(fā)送的掃描件為準。原件應在后
續(xù)5個工作日內送達基金托管人。逾期未交付原件，亦以傳真件或掃描件的內容
為準。
基金托管人更換接收基金管理人指令的專用電子郵箱，應提前書面通知基金
管理人。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否
與預留的授權文件內容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現問題，應及時報告基金
管理人?；鹜泄苋藢φ_執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產造成的損失不
承擔賠償責任；基金托管人無正當理由未執(zhí)行或未及時執(zhí)行基金管理人的合法指
令，導致基金財產遭受損失的，由基金托管人賠償由此造成的基金財產損失。
托管協(xié)議
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經營機構
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構，由基金管理人與
基金托管人及證券經營機構簽訂本基金的證券經紀服務協(xié)議。
基金管理人應制定選擇的標準和程序，并負責根據相關標準以及內部管理制
度對有關證券經營機構進行考察后確定代理本基金證券買賣證券經營機構?；?
管理人應根據有關規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經營機構的
有關情況、基金通過該證券經營機構買賣證券的成交量、回購成交量和支付的傭
金等予以披露，并將該等情況及基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更
情況及時以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經營機構，并與其簽訂期貨
經紀合同，其他事宜根據法律法規(guī)、基金合同的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，
可參照有關證券買賣、證券經營機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券/期貨后的清算交收安排
1．清算與交割
本基金通過證券經營機構進行的交易由證券經營機構作為結算參與人代理
本基金進行結算；本基金通過期貨經營機構進行的交易由期貨經營機構作為結算
參與人代理本基金進行結算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關機構負責
結算。基金管理人、基金托管人以及被選擇的證券經營機構應根據有關法律法規(guī)
及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂證券經紀服務協(xié)議，用以具體明確三方在證券交易資金結
算業(yè)務中的責任。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場外交易的資金匯劃，全部由基金托管人負責
辦理。證券經營機構代理本基金財產與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證
券資金結算業(yè)務，并承擔由證券經營機構原因造成的正常結算、交收業(yè)務無法完
成的責任。
2．交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈值之前，基
托管協(xié)議
金管理人必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一
致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真
實，由此導致的損失由責任方承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目、期貨賬目，確
保雙方賬目相符?；鸸芾砣撕突鹜泄苋嗣吭略履┖藢嵨镒C券賬目。
3.滬、深交易所數據傳輸和接收
基金管理人和基金托管人從證券經營機構處接收本基金的場內交易電子清
算數據，基金管理人、基金托管人和證券經營機構之間的場內交易電子清算數據
的傳輸采用專線（深證通）或各方認可的其他方式。關于滬、深交易所數據傳輸
和接收的具體相關條款、各方當事人權利、責任及義務的具體約定以三方簽署的
經紀服務協(xié)議為準。
（三）基金申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1．基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負
責。
2．基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實
性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購及轉入資金的到賬情況并根據基金管理人指
令及時劃付贖回及轉出款項。
3．基金管理人應保證本基金的登記機構在工作日15:00前向基金托管人發(fā)
送前一開放日上述有關數據，并保證相關數據的準確、完整。
4．基金管理人或其委托登記機構應通過與基金托管人建立的數據傳輸系統(tǒng)
發(fā)送有關數據（包括電子數據和蓋章生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，
該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送
的數據，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5．關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
托管協(xié)議
用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
6．對于基金申購過程中產生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管
理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人在合理范圍內予以必要的
協(xié)助與配合。
7．贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人
應按時撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
基金托管人不承擔墊款義務。
8．資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，與投資有關的付款、
贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（四）申贖凈額結算
基金托管賬戶與基金管理人開立的“清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清
算、凈額交收”的原則，每個開放日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來
確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。如經基金管理人與基
金托管人協(xié)商一致，交收日可相應調整。當存在托管賬戶凈應收額時，基金管理
人應在T＋2日15:00之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶；當存在托管賬戶
凈應付額時，基金管理人需提前一日將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人
按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在T＋3日12:00之前劃往基金清
算賬戶。
當存在托管賬戶凈應付額時，如基金托管專戶有足夠的資金，基金托管人應
按時撥付；因基金托管專戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，基
金托管人應及時通知基金管理人，基金托管人不承擔墊款義務。
（五）基金轉換
1．在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業(yè)務之前，基金管理人
應函告基金托管人并就相關事宜進行協(xié)商。
托管協(xié)議
2．基金托管人將根據基金管理人傳送的基金轉換數據進行賬務處理，具體
資金清算和數據傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責按基金管理人屆
時的公告執(zhí)行。
3．本基金開展基金轉換業(yè)務應按相關法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進行
公告。
（六）基金現金分紅
1．基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后，基金管理人依
照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2．基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理
人向基金托管人發(fā)送現金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬
戶。
3．基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
托管協(xié)議
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1．基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈值
是按照每個工作日閉市后，某類基金資產凈值除以當日該類基金份額的余額數量
計算，各類基金份額凈值均精確到0.0001元，小數點后第5位四舍五入?；?
管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制，具體規(guī)定參見基金管
理人屆時發(fā)布的相關公告。國家另有規(guī)定或基金合同另有約定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個估值日計算基金資產凈值和各類基金份額凈值，并按規(guī)定
公告。如遇特殊情況，經履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。
2．復核程序
基金管理人每個估值日對基金資產估值后，將各類基金份額凈值結果發(fā)送基
金托管人，經基金托管人復核無誤后，由基金管理人依據基金合同和相關法律法
規(guī)的規(guī)定對外公布。但基金管理人根據法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除
外。
3．根據有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管
理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關
的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，
按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1．估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、銀行存款本息、應收款項、期貨合約、
資產支持證券、其它投資等資產及負債。
2．估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變
化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收
托管協(xié)議
盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響
證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整
最近交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方
估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估
值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
4）交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股權的債
券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券
選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值或
選取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
交易所市場掛牌轉讓的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值或選取估值日
第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值；
4）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情
況下，應以活躍市場上未經調整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報
價未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整以確認估值日的公
允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采用估值技術確定其
公允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服
務機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品
托管協(xié)議
種，按照第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估
值全價估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，回售登記截止日（含當日）
后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值，行使回售權的，在回售
登記日至實際收款日期間按照第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的
唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值基
準服務機構未提供估值價格的債券，采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數
據和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
（4）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認利
息收入。
（5）同業(yè)存單的估值方法
同業(yè)存單按估值日第三方估值基準服務機構提供的估值全價估值；選定的第
三方估值基準服務機構未提供估值價格的，按成本估值。
（6）期貨合約的估值方法
一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經
濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
（7）股票期權合約的估值方法
本基金投資期權，根據相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（8）本基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的，應參照行業(yè)協(xié)會的相關規(guī)
定進行估值，確保估值的公允性。
（9）同一股票或債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按股票或債券所
處的市場分別估值。
（10）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據下列信息提供機構所提
供的匯率為基準：當日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣與港幣的中間價。
（11）對于按照中國法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各
項稅金，本基金將按權責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調整或其他原因
導致基金實際交納稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調整日或
實際支付日進行相應的估值調整。
（12）本基金可以采用第三方估值基準服務機構按照上述公允價值確定原則
托管協(xié)議
提供的估值價格數據。
（13）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票進行。
（14）如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（15）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫?。
（16）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
3．特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（14）項進行估值時，所造
成的誤差不作為基金資產估值錯誤處理；
（2）由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、登記機構、證券經營機
構、存款銀行及指數編制機構等第三方機構發(fā)送的數據錯誤等非基金管理人與基
金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施
進行檢查，但未能發(fā)現錯誤或雖發(fā)現錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造
成的基金財產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、
基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值
的準確性、及時性。當某一類基金份額凈值小數點后4位以內（含第4位）發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1．估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或證
券經營機構、或銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人
托管協(xié)議
遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）
的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數據傳輸差錯、數
據計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
對于因技術原因引起的差錯，若系同行業(yè)現有技術水平無法預見、無法避免、
無法抗拒，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差
錯等，因不可抗力原因出現差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該
差錯取得不當得利的當事人仍應負有返還不當得利的義務。
2．估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經積極協(xié)調，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當得利的當事人不返還
或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當
事人享有要求交付不當得利的權利；如果獲得不當得利的當事人已經將此部分不
當得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3．估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
托管協(xié)議
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數據的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4．基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案；
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
1．基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2．因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3．當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4．法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣霜毩⒌?
設置、記錄和保管本基金的全套賬冊?；鹜泄苋税匆?guī)定制作相關賬冊并與基金
托管協(xié)議
管理人核對。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管
理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基
金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1．財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2．報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，直至雙方數據完全
一致。
3．財務報表的編制與復核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人應當在每月結束后5個工作日內完成月度報表的編制；在每個季
度結束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制并公告；在上半年結束之
日起兩個月內完成基金中期報告的編制并公告；在每年結束之日起三個月內完成
基金年度報告的編制并公告?；鹉甓葓蟾娴呢攧諘媹蟾鎽斀涍^符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基
金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托
管人在復核過程中，發(fā)現雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。
托管協(xié)議
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可分配收益按基金份額進行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
1．在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據實際情況進行
收益分配，具體分配方案以公告為準；
2．本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現
金紅利或將現金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，
本基金默認的收益分配方式是現金分紅；
3．基金收益分配后每一類別基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配
基準日的某一類基金份額凈值減去該類別每單位基金份額收益分配金額后不能
低于面值；
4．本基金各類基金份額在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有所
不同。同一類別每一基金份額享有同等分配權；
5．法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對基金份額持有人利益無實質不利影響的情況下，在履行適當程序后基金
管理人可在法律法規(guī)允許的前提下酌情調整以上基金收益分配原則，但應于變更
實施日前在規(guī)定媒介公告。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內在
規(guī)定媒介公告。
基金管理人向基金托管人下達收益分配的付款指令，基金托管人按指令將收
益分配的全部資金劃入基金管理人的指定賬戶。
托管協(xié)議
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披露，
擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息
披露辦法》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運
作中產生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不應視為
基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1．非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2．基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3.因審計、法律等外部專業(yè)顧問機構需要而提供的情況除外。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金
產品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份
額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季
度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、投資于非公開發(fā)行
股票的信息、投資于股指期貨的信息、投資于國債期貨的信息、投資于股票期權
的信息、投資于資產支持證券的信息、投資于港股通標的股票的信息、參與融資
和轉融通證券出借業(yè)務的信息、清算報告、實施側袋機制期間的信息及中國證監(jiān)
會規(guī)定的其他信息。基金年度報告中的財務會計報告應當經符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1．職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本章第（二）條規(guī)定
的應由基金托管人復核的事項進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管理人
予以公布。
托管協(xié)議
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復核的信息，基金管理人（或基金
托管人）在公告前應告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證按照法定方式和時限
履行信息披露義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過中
國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托
管人將根據《信息披露辦法》的規(guī)定進行公開披露。
當出現下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信
息：
（1）不可抗力；
（2）發(fā)生暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
2．程序
按有關規(guī)定須經基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經
基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，
按基金合同規(guī)定公布。
3．信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
托管協(xié)議
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.50%的年費率計提。管理費的計
算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經基金管理人授權
后，由基金托管人根據與基金管理人核對一致的財務數據，自動在月初首日起5
個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃
撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管
理人應進行核對，如發(fā)現數據不符，及時聯系基金托管人協(xié)商解決。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.10%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經基金管理人授權
后，由基金托管人根據與基金管理人核對一致的財務數據，自動在月初首日起5
個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃
撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管
理人應進行核對，如發(fā)現數據不符，及時聯系基金托管人協(xié)商解決。
（三）C類基金份額的銷售服務費的計提比例和計提方法
銷售服務費可用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務等各項費
用。本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費
率為0.20%。
C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基金份額的基金資產凈值的0.20%
托管協(xié)議
的年費率計提。C類基金份額的銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產凈值
C類基金份額的銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經
基金管理人授權后，由基金托管人根據與基金管理人核對一致的財務數據，自動
在月初首日起5個工作日內、按照指定的賬戶路徑從基金財產中一次性支付給登
記機構，并由登記機構支付給C類基金份額的銷售機構。若遇法定節(jié)假日、休
息日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現數據
不符，及時聯系基金托管人協(xié)商解決。
（四）基金的證券/期貨/期權等交易費用、基金的銀行匯劃費用、基金的賬
戶開戶費用及賬戶維護費用、基金合同生效后與基金相關的信息披露費用、基金
份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金有關的會計師費、律師費、公證費、
仲裁費和訴訟費、因投資港股通標的股票而產生的各項合理費用、因參與融資、
轉融通證券出借業(yè)務而產生的各項合理費用等根據有關法律法規(guī)、基金合同及相
應協(xié)議的規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金合同生效前的律師費、會計師費、信息披露費用以及其他費用不得從基
金財產中列支。基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用
支出或基金財產的損失、處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用以及標的指數許
可使用費等不列入基金費用。其他根據相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不
得列入基金費用的項目不列入基金費用。
（六）基金管理費、基金托管費和銷售服務費的復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售服務費等，
根據本托管協(xié)議和基金合同的有關規(guī)定進行復核。
（七）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他
有關規(guī)定從基金財產中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，
如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
托管協(xié)議
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管?；鸸?
理人應定期向基金托管人提供基金份額持有人名冊，基金托管人得到基金管理人
提供的持有人名冊后與基金管理人分別進行保管。保管方式可以采用電子或文檔
的形式，保存期不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關
另有要求的除外。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
基金托管人因編制基金定期報告等合理原因要求基金管理人提供相關資料
時，基金管理人應將有關資料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保
證其真實性、準確性和完整性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊
用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務，法律法規(guī)另有規(guī)定或有
權機關另有要求的除外。
托管協(xié)議
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期不低于法律法規(guī)規(guī)定
的最低年限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要求的除外。
（二）合同檔案的建立
1．基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管
人處。
2．基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議
傳真或通過郵件發(fā)送基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務且保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低年限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要求的除外。
托管協(xié)議
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1．基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2．更換基金管理人的程序
（1）提名：臨時基金管理人應向基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人，征集新任基金管理人提名人選。新任基金管
理人提名人選由臨時基金管理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名的人選構成；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，臨時基金管理人由基金
管理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份
額持有人提名，中國證監(jiān)會根據《基金法》的規(guī)定，從提名人選中擇優(yōu)指定臨時
基金管理人。基金管理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）
基金份額的基金份額持有人均不提名的，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接與責任劃分：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基
金管理業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的
移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新
托管協(xié)議
任基金管理人應與基金托管人核對基金資產總值和凈值?；鸸芾砣?、臨時基金
管理人、新任基金管理人應對各自履職行為依法承擔責任；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用在基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1．基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2．更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接與責任劃分：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和
基金托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托
管人或者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與
托管協(xié)議
基金管理人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用在基金財產中列支。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換的條件和程序
1．提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
2．基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3．公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介上聯合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任或臨時基金托管人
接收基金財產和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托管人應依據法律法規(guī)
和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利益造
成損害。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基
金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內容被
取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并履行適當程序后，可直接對
相應內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
托管協(xié)議
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產或職務之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人高級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產，根據基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產。
（十）基金管理人、基金托管人泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該
信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（十一）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（十二）基金財產用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動；
托管協(xié)議
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十三）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及法律、行政法規(guī)和中國
證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按照調整后的規(guī)
定執(zhí)行。
托管協(xié)議
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報中國證監(jiān)會備案。
（二）基金托管協(xié)議終止出現的情形
1．基金合同終止；
2．基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3．基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理
權；
4．發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1．基金財產清算小組
（1）自出現基金合同終止事由之日起30個工作日內成立清算小組，基金管
理人或臨時基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基
金清算。
（2）基金財產清算小組成員由基金管理人或臨時基金管理人、基金托管人、
符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的
人員組成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，
繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額
持有人的合法權益。
（4）基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分配。
基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2．基金財產清算程序
基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關規(guī)定對基金財產進行清算。
基金財產清算程序主要包括：
（1）《基金合同》終止情形出現時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金財產；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
托管協(xié)議
（3）對基金財產進行估值和變現；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
3.基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現的，清算期限相應順延。
4．清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
5．基金財產按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
6．基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告?；鹭敭a清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
7．基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保管期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低年限，法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
托管協(xié)議
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產或者基金份
額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給
基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠
償，僅限于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠
償；給基金財產造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義
務代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況之一的，當事人免責：
1．不可抗力；
2．基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3．基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失
等；
4．基金托管人對于不在其能控制范圍內的基金財產中證券、債券等有價證
券等實物的毀損造成的損失。
（四）非違約方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，防止損失
的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。
非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支
持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現錯誤或雖發(fā)現錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成基金財產或投
托管協(xié)議
資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管
人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
托管協(xié)議
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因基金合同及本協(xié)議而產生的或與基金合同或本協(xié)議有關
的一切爭議，如經友好協(xié)商未能解決的，任何一方均應將爭議提交深圳國際仲裁
院，仲裁地點為深圳市，按照深圳國際仲裁院屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲
裁裁決是終局的，對當事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合
法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不含港澳臺立法）管轄。
托管協(xié)議
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的托管協(xié)議草案，
應經托管協(xié)議當事人雙方加蓋公章或有效授權章以及雙方法定代表人或授權代
表簽字（或蓋章），協(xié)議當事人雙方根據中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。
托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之
日起至基金財產清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，除上報有關監(jiān)管機構一份外，
基金管理人、基金托管人各持有一份，每份具有同等法律效力。
托管協(xié)議
二十、其他事項
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應
予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未
盡事宜，當事人依據基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
基金管理人應按照金融機構反洗錢相關工作的規(guī)定，履行反洗錢義務。
托管協(xié)議
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管
協(xié)議上蓋公章或有效授權章，并由各自的法定代表人或授權代表簽署，并注明基
金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
（本頁為《尚正中證A500指數發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議》簽署頁，無
正文）。
基金管理人：尚正基金管理有限公司（公章）
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